2009年Taxに必要な書類が、いまだに届いていない、といらいらする人も多いでしょう。
Form W-2は一月下旬までに、雇用主が従業員に出さなければいけません。
しかし、Financial InstitutionやStock Brokerageが出す1099-B, 1099-DIVなどは、2月16日に期限が延長となっています。
もう少し、お待ちくださいね。
2010年2月5日金曜日
2010年2月4日木曜日
2009年のTax Filingの準備
一月下旬からTax Filingのピークを迎えています。 子供二人の世話に犬の世話、と毎日ひーこら言いながら、Officeに向かいます。 Officeでは、お昼を食べる余裕もありません。
この時期は、Refundを求めてくる人たちでオフィスが満員になります。 お客様待合所では、30分以上待つ方も沢山います。 この時期は、予約をしていただいたほうが、懸命でしょう。
さて、オバマ大統領が就任されてから、Individual Tax でも新しい法律が次々と出されました。
ここでは、本当に簡単に。
2009年のTaxをされる場合には、以下の情報をまず確認してください。
1. Making Work Pay Credit
独身、一親家庭では、＄400、夫婦合算では、＄800のCreditがあります。 但し、収入が一定額以上になると、もらえなくなります。
但し、Social Security Payment, Supplemental Social Security Payment、Veteran's Benefitをもらっている方は、一年前ほどに＄250のチェック、又は銀行振り込みがあったはずです。 この場合は、受け取った＄250は引かれます。 ＄400－＄250＝＄150のCreditとなります。
＄250を受け取ったかどうかは、本人がSocial Security Administrationに問い合わせるか（かなり待たされます）、ご自分の銀行Statementをチェックしてください。 ＄250が支給されたのは、2008年11月から2009年春頃までだと思います。（昔のことで覚えていない人が多いでしょう。）
2. Sales Tax on new car
2009年2月17日以降に新車（中古車はだめ）を買われた方で、Standard Deductionを取られる方は、新車購入時のSales TaxをStandard Deductionに加算できます。 但し、収入が一定額を超える場合と、車の値段が高い場合は、このDeductionには制限があります。
3. Property TaxのStandard Deductionへの加算
家を現金で買われたり、Mortgageの支払いが終わっていたり、MortgageとProperty Taxを足しても、Standard Deductionのほうが多い場合は、Itemized Deductionできない場合が多いのです。 しかし、2009年Taxでは、Property Taxを2009年内に支払っている場合、Standard Deductionに、一定額(＄500など）を加算することが可能な場合があります。
なので、Tax Filingには、2009年以内に支払ったProperty Taxの情報をご用意下さい。
Property Taxの情報は公開情報です。 家のあるCountyの「Tax Assessor」のオフィスに電話すると、教えてもらえます。
但し、2009年のTaxを2010年一月に支払った場合は、2009年のTaxには使えません。 「どの年のProperty Tax」ではなく、「どの年に支払ったか」がDeductionを決めます。 多くの人がこの点で間違ってしまうことが多いのです。
4. Earned Income Credit
1960年代に始まった、福祉Creditです。 年収がある一定以下の場合に、政府から支払われます。 但し、Social Security Numberを持っていないと申請できません。 他にも厳しい条件がありますので、詳しいことは、Tax AdvisorかIRSのWebsiteを見てください。
2008年のTaxまでは、子供は2人までしか申請できませんでしたが、2009年のTaxより、3人に拡大されました。 他の面でも、拡大されています。
Tax Filing時には、お子さんのSocial Security Numberをご用意下さい。
他にもありますが、この時期にファイリングをされる方は、少なくとも上記をチェックして、必要であれば準備してください。
この時期は、Refundを求めてくる人たちでオフィスが満員になります。 お客様待合所では、30分以上待つ方も沢山います。 この時期は、予約をしていただいたほうが、懸命でしょう。
さて、オバマ大統領が就任されてから、Individual Tax でも新しい法律が次々と出されました。
ここでは、本当に簡単に。
2009年のTaxをされる場合には、以下の情報をまず確認してください。
1. Making Work Pay Credit
独身、一親家庭では、＄400、夫婦合算では、＄800のCreditがあります。 但し、収入が一定額以上になると、もらえなくなります。
但し、Social Security Payment, Supplemental Social Security Payment、Veteran's Benefitをもらっている方は、一年前ほどに＄250のチェック、又は銀行振り込みがあったはずです。 この場合は、受け取った＄250は引かれます。 ＄400－＄250＝＄150のCreditとなります。
＄250を受け取ったかどうかは、本人がSocial Security Administrationに問い合わせるか（かなり待たされます）、ご自分の銀行Statementをチェックしてください。 ＄250が支給されたのは、2008年11月から2009年春頃までだと思います。（昔のことで覚えていない人が多いでしょう。）
2. Sales Tax on new car
2009年2月17日以降に新車（中古車はだめ）を買われた方で、Standard Deductionを取られる方は、新車購入時のSales TaxをStandard Deductionに加算できます。 但し、収入が一定額を超える場合と、車の値段が高い場合は、このDeductionには制限があります。
3. Property TaxのStandard Deductionへの加算
家を現金で買われたり、Mortgageの支払いが終わっていたり、MortgageとProperty Taxを足しても、Standard Deductionのほうが多い場合は、Itemized Deductionできない場合が多いのです。 しかし、2009年Taxでは、Property Taxを2009年内に支払っている場合、Standard Deductionに、一定額(＄500など）を加算することが可能な場合があります。
なので、Tax Filingには、2009年以内に支払ったProperty Taxの情報をご用意下さい。
Property Taxの情報は公開情報です。 家のあるCountyの「Tax Assessor」のオフィスに電話すると、教えてもらえます。
但し、2009年のTaxを2010年一月に支払った場合は、2009年のTaxには使えません。 「どの年のProperty Tax」ではなく、「どの年に支払ったか」がDeductionを決めます。 多くの人がこの点で間違ってしまうことが多いのです。
4. Earned Income Credit
1960年代に始まった、福祉Creditです。 年収がある一定以下の場合に、政府から支払われます。 但し、Social Security Numberを持っていないと申請できません。 他にも厳しい条件がありますので、詳しいことは、Tax AdvisorかIRSのWebsiteを見てください。
2008年のTaxまでは、子供は2人までしか申請できませんでしたが、2009年のTaxより、3人に拡大されました。 他の面でも、拡大されています。
Tax Filing時には、お子さんのSocial Security Numberをご用意下さい。
他にもありますが、この時期にファイリングをされる方は、少なくとも上記をチェックして、必要であれば準備してください。
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